Риск недостаточного финансирования и перерасхода бюджета

Финансовый выявлен ИИ
На главную К списку рисков
Найти похожие
Вероятность
3 / 5
Влияние
высокое
Класс
существенный
Тип риска
внутренний

Параметры контроля

Уровень
проектный
Стратегия реагирования
снижение
Периодичность мониторинга
ежемесячно

Формулировка риска

Формулировка ИИ
Если темп освоения средств будет отставать от темпа выполнения работ, или произойдёт перерасход расценок по договорам подряда, то бюджета может не хватить для завершения проекта

Риск-факторы

Формулировка ИИ
На отчётную дату профинансировано только 75% от бюджета (18,7 млрд из 25,0 млрд руб.)
Цитата
Остаток финансирования на отчетную дату, тыс. руб. — 6 307 023. Текущий кредитный лимит выбран в размере 73%
Формулировка ИИ
Кредитный лимит находится на граничном уровне (73%), что ограничивает возможность маневра при непредвиденных расходах
Цитата
Выполнено, тыс. руб. — 16 355 434 (65% от бюджета). Профинансировано — 18 698 498 (75%)
Формулировка ИИ
Дисбаланс: кассовое выполнение (65%) отстаёт от финансирования (75%), что может указывать на проблемы в документировании работ или авансирование подрядчиков

Рекомендации

Формулировка ИИ
Провести детальный анализ соответствия фактических расценок договорным ценам, пересмотреть возможность увеличения кредитного лимита, наладить ежемесячную сверку между Заказчиком и подрядчиками
Формулировка ИИ
Разработать план реагирования на возможный перерасход, определить резерв средств на непредвиденные работы

Обоснование ИИ

Исходный факт
Остаток финансирования на отчетную дату, тыс. руб. — 6 307 023. Текущий кредитный лимит выбран в размере 73%. Выполнено только 65% от бюджета при профинансировании 75%
Почему этот факт → этот риск
Высокий процент кредитного лимита (73%) при отставании кассового выполнения (65%) от финансирования (75%) указывает на риск нехватки средств при дальнейших работах. Дисбаланс между финансированием и выполнением может означать как авансирование подрядчиков, так и неправильное оформление работ
Обоснование вероятности
Вероятность 3 (20-50%) обусловлена тем, что остаток средств ещё достаточен, но их может не хватить при ускорении темпов работ (что требуется согласно отчёту) и при инфляции цен на материалы и услуги
Обоснование влияния
Влияние высокое, так как недостаток финансирования может остановить строительство, потянуть новые кредиты на неприемлемых условиях или привести к невыполнению сроков ввода в эксплуатацию

Источник

Документ-источник
Отчёт ФТН от 2017-08-15
Файл: 080817_ ФТН №16_2 кв 2017_СВК-ФЧ_согласовано.md
Проект: Расширение комплекса по производству 100 000 тонн мяса индейки · Нижнеломовский р-н и Колышлейский р-н, Пензенская область